Загальна характеристика виконання районного бюджету за  І квартал 2015 року

За підсумками роботи у І кварталі 2015 року обсяг доходів загального фонду  районного бюджету (без урахування трансфертів)  склав 4153,7 тис. грн. або 103,1% до затвердженого плану з урахуванням змін, проти відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 840,9 тис. грн. або на 25,4 відсотка.

У порівнянні з І кварталом 2014 року обсяг  базової дотації з державного бюджету зменшено на  11892,9 тис. грн., або на 85,7 відсотка, її обсяг становить 1982,7 тис.грн. або 100 відсотків до плану на звітний період. Обсяг отриманих субвенцій збільшився на 15244,0 тис. грн,  або на 266,0 відсотків,  виконання становить 24425,8 тис.грн. або 73,8 відсотка до плану за звітний період, в тому числі:

- освітня субвенція – 8869,0 тис.грн. або 100 відсотків до плану на звітний період;

- медична субвенція – 6274,1 тис.грн., або 100 відсотків до плану на звітний період;

- субвенції з державного бюджету на надання пільг, житлових субсидій та допомог – 9182,4 тис. грн. або 51,3 відсотка до плану на звітний період;

- інші субвенції – 100,3 тис. грн. (інша субвенція на забезпечення безперебійного функціонування ІАС моніторингу виконання місцевих бюджетів області - 4,8 тис. грн.,  субвенція з місцевих бюджетів районному бюджету на покращення надання соціальних послуг найуразливішим верствам населення – 95,5 тис. грн.) або 239,5 відсотків до плану на звітний період.

Власні доходи районного бюджету за І квартал 2015 року на  99,9 відсотків складаються з надходжень податку на доходи фізичних осіб, які надійшли в сумі 4149,8 тис.грн., та 0,1 відсоток займає податок  на прибуток підприємств комунальної власності, що надійшов в сумі 3,5 тис. грн. та інші неподаткові надходження в сумі 0,4 тис.грн. 

Податок на доходи фізичних осіб залишається єдиним основним джерелом ресурсного забезпечення районного бюджету. Станом на 01.04.2015 року  кількість платників податку  701, з них юридичних осіб –300, фізичних осіб-підприємців - 401.

Найбільшими платниками даного виду податку за І квартал 2015 року  були  ТОВ „Куб-Газ” – 666,8 тис. грн. (16,1% у загальній сумі надходжень податку), ДП Кремінське ЛМГ – 126,7 тис. грн. (3,1%), ПП «Владар» – 458,4 тис. грн. (11,0%), ТОВ „Фідлайф” – 86,4 тис.грн. (2,1%), УМГ „Донбастрансгаз” – 81,9 тис. грн.(2,0%), Рубіжанське МУЕГХ „Луганськгаз” – 70,0 тис. грн. (1,7%),  УП ТОВ „Вико-Україна” – 41,3 тис. грн.(1,0%), СП «Норка» - 32,9 тис. грн. (0,8%), КП «Креміннатеплокомуненерго» - 141,8 тис. грн. (1,2%), Районний відділ освіти – 306,9 тис. грн. (7,4%), КРТМО – 151,6 тис. грн. (3,6%), КУ «Кремінський РЦПМ-СД» - 55,4 тис. грн. (1,3%).

До спеціального фонду районного бюджету за І квартал 2015 року (без урахування офіційних трансфертів з Державного бюджету) зараховано доходи від власних надходжень бюджетних установ і організацій  в сумі 639,0 тис. грн. або 32,0 відсотки до уточненого плану на рік та 132,2 відсотки до відповідного періоду минулого року. В порівнянні з відповідним періодом 2014 року  надходження спеціального фонду збільшились на 155,6 тис. грн.

Надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно законодавства при плані на рік  1782,0 тис. грн. надійшли в сумі 420,0 тис.грн., або 23,6 відсотків до уточненного річного плану та 167,8 відсотків до виконання відповідного періоду минулого року. Збільшення надходжень виникло у зв’язку зі змінами в бюджетному законодавстві та зарахуванням до районного бюджету батьківської плати за дітей, які відвідують дошкільні навчальні заклади. Надходження по іншим власним джерелам бюджетних установ (благодійні внески, дарунки тощо) при  плані 213,7 тис. грн.  становлять 219,0 тис. грн.,  або 102,5 відсотки до уточненого річного плану та 109,0 відсотків до виконання відповідного періоду  минулого року.

Кремінський районний бюджет за касовими видатками виконаний на 67,2% до уточненого плану на звітний період загального фонду бюджету, (план з урахуванням змін складає 40313,0 тис. грн., касові видатки – 27109,8 тис. грн.).

Видатки  загального фонду районного сформовані  в розрізі таких галузей:

на 35,6 відсотків на соціальний захист населення (9663,5 тис. грн.);

на 32,8 відсотка на освіту (8903,5 тис. грн.);

на 19,7 відсотка на охорону здоров’я (5330,0 тис. грн.);

на 6,7 відсотка на культуру (1809,9 тис. грн.);

на 1,2 відсотка на органи державного управління ( 313,9 тис. грн.);

на 3,3 відсотка на видатки, не віднесені до основних груп – дотації, субвенції  місцевим бюджетам тощо (890,2 тис. грн.);

на 0,5 відсотка на фізичну культуру та спорт (128,5 тис. грн.);

на 0,2 відсотка на інші видатки ( 4,8 тис. грн.).

Видатки на фонд оплати праці з нарахуваннями становлять  11655,8 тис. грн., питома вага заробітної плати у загальному обсязі видатків складає 43,0 %. У порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки на  заробітну плату з нарахуваннями зменшилися  на  228,8 тис. грн. або на  1,9%.

Видатки за енергоносії за звітний період складають 4160,2 тис. грн., питома  вага  видатків  за енергоносії у загальному обсязі видатків складає 15,3%. У порівнянні з аналогічним періодом минулого року видатки на енергоносії збільшилися на 759,9 тис. грн., або на  22,3%.

Видатки на виплату допомоги та інших виплат соціального забезпечення населенню склали 9225,4 тис. грн., питома  вага  видатків  у загальному обсязі складає 34,0%.

Видатки на медикаменти становлять 95,8 тис. грн., питома  вага  видатків  за медикаменти у загальному обсязі складає 0,4%.

Видатки на придбання продуктів харчування становлять 242,1 тис. грн., питома  вага  видатків  у загальному обсязі складає 0,9%.

За рахунок коштів спеціального фонду у січні-березні 2015 року здійснено видатки у сумі 489,6 тис. грн, у тому числі на  утримання установ освіти – 109,1 тис. грн, охорони здоров’я – 335,8 тис. грн, соціального захисту та забезпечення –3,8 тис. грн, культури і мистецтв – 40,8 тис. грн.На капітальні видатки спрямовано 11,0 тис. грн, з них на придбання обладнання і предметів довгострокового користування –11,0 тис.грн. (від спонсорів отримано  морозильну камеру на суму – 5000 грн., генератор – 6000 грн.).

Дебіторська заборгованість станом на 01.04.2015 року   по загальному фонду місцевого бюджету складає 92 158,94 грн. – заборгованість утворилась по Кремінському РТМО в результаті невідшкодованих комунальних послуг орендарями.

Кредиторська заборгованість станом на 01.04.2015р. по видатках загального фонду районного бюджету складає 10 124,1 тис. грн, у порівнянні з початком року зросла на 5 788,1 тис. грн або у 2,3 рази. Прострочена кредиторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.04.2015р. становить 5 294,6 тис. грн,  з неї – 5 279,3 тис.грн. за пільги та субсидії. Заборгованість по заробітній платі з нарахуваннями склала 2276,7 тис.грн. - заборгованість виникла в результаті того, що  не настав термін виплати заробітної плати  за другу половину березня поточного року. По енергоносіям заборгованість у сумі 1 153,9 тис. грн. утворилася по районному відділу освіти у зв’язку з тим, що помісячний розпис освітньої субвенції затверджений пропорційно, на підставі помісячного розпису асигнувань загального фонду Державного бюджету, що не дає можливості своєчасно проводити фінансування вищезазначених видатків.

Дебіторська заборгованість станом на 01.04.2015р. по спеціальному фонду  відсутня. Кредиторська заборгованість станом на 01.04.2015р. по видатках спеціального фонду районного бюджету складає 350,5 тис. грн., з неї прострочена 248,5 тис. грн., яка не зареєстрована в УДКСУ, у зв’язку з тим що в помісячному розписі асигнувань вищезазначені видатки затверджені на квітень поточного року.

       Публічне представлення інформації про виконання районного бюджету відбудеться о 10 годині 28 травня 2015 року в актовому залі Кремінської районної ради.

     Начальник фінансового управління                                                     Н.В.Чехута